Zarządzenie Nr 103/09

 

Zarządzenie Nr 103/09

Burmistrza Miasta Przedborza

z dnia 02 października 2009r.

w sprawie: opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Przedbórz na 2010 rok

Na podstawie art. 30 ust.1 i art.52 ust 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. tekst jednolity z 2001 r. Dz. U. nr.142, poz.1591: z 2002 r. Nr 23, poz.220, Nr 62, poz.558, Nr 113, poz.984, Nr 153 poz.1271, Nr 214, poz.1806, Dz. U. z 2003r. Nr 80, poz.717, Nr 162, poz.1568, Dz. U. z 2004r. Nr 102, poz.1055, Nr 116, poz.1203, Dz. U. z 2005r. Nr 172 poz.1441,Nr 175, poz.1457, Dz. U. z 2006 r. Nr 17, poz.128, Nr 181 poz.1337, Dz. U. z 2007 r. Nr 48 poz. 327, Nr 138 poz. 974, Nr 173 poz. 1218 z 2008r. Nr 180 poz.111, Nr 223 poz.1458, z 2009 r. Nr 52 poz.420) oraz na podstawie Działu IV Rozdziału 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych /Dz. U z 2005r. Nr 249, poz. 2104 Nr 169, poz.1420, Dz. U. z 2006r. Nr 45, poz.319, Nr 104, poz.708, Nr 187, poz.1381, Nr 170, poz.1217, Nr,170 poz.1218, Nr 249 poz.1832: z 2007 r. Nr 82 poz.560, Nr 88 poz.587, Nr 115 poz.791, Nr 140 poz. 984 , z 2008 r. Nr 180 poz.1112, Nr 209 poz.1317, Nr 216 poz. 1370, Nr 227 poz. 1505, z 2009r. Nr 19 poz.100, Nr 62 poz.504, Nr 72 poz. 619, Nr 79 poz. 666), a także Uchwały Rady Miejskiej Nr XXXIX/275/06 z dnia 16 października 2006 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu Gminy Przedbórz zarządza się co następuje:

§ 1. Zobowiązuję się Sekretarza Miasta, Kierowników Referatów Urzędu Miejskiego, samodzielne stanowiska podległe Burmistrzowi Miasta, pracowników odpowiedzialnych za gospodarkę finansową oraz Kierowników jednostek budżetowych do opracowania i terminowego przedłożenia materiałów planistycznych do projektu budżetu Gminy Przedbórz na 2010 rok.

§ 2.1. Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu Gminy Przedbórz na 2010 rok w zakresie dochodów:

1) dochody budżetowe bieżące - przyjmuje się na podstawie przewidywanego wykonania tych dochodów w roku 2009 i przewidywanego wskaźnika inflacji 1,0%. W przypadku ujęcia w projekcie kwoty dochodu znacznie niższej lub wyższej niż przewidywane wykonanie w 2009 roku powiększone o wskaźnik inflacji, należy zmianę szczegółowo uzasadnić merytorycznie i przedstawić kalkulację liczbową różnicy.

2) dochody budżetowe (majątkowe) związane z gospodarowaniem mieniem (np. sprzedaż, przekształcenie użytkowania wieczystego na własność, itp.) należy oszacować na podstawie zakresu planów rzeczowych i prawdopodobieństwa ich realizacji.

3) pozostałe dochody należy wycenić na podstawie zawartych umów, porozumień, decyzji i innych posiadanych dokumentów.

Dochody należy przedstawić zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszego zarządzenia wraz z omówieniem poszczególnych źródeł dochodów, uzasadnieniem dokonanych założeń do projektu.

2.2. Przyjmuje się następujące założenia do projektu budżetu Gminy Przedbórz na 2010 rok w zakresie wydatków:

1) zakłada się wzrost przeciętnego wynagrodzenia pracowników w jednostkach sfery budżetowej o 1,0% (przewidywany wskaźnik inflacji). Wynagrodzenia mogą wzrosnąć również w przypadku wypłat nagród jubileuszowych, odpraw emerytalnych, wysługi lat i inne w kwocie większej od przewidywanego wykonania w 2009 roku. Przy tej pozycji należy również zaplanować odpis na fundusz świadczeń socjalnych, składki na fundusz pracy, składki na ubezpieczenie społeczne, wpłaty na PEFRON.

Przy sporządzaniu wydatków płacowych należy sporządzić wykazy osób z aktualnym wynagrodzeniem wg rozdziałów, w których wynagrodzenia występują.

2) zakłada się, że pozostałe wydatki bieżące (bez remontów oraz obsługi długu) nie mogą wzrosnąć więcej niż o 1,0% w stosunku do przewidywanego wykonania za rok 2009r.

3) projekt planu zadań remontowych winien obejmować zadania, których realizacja jest konieczna, niezbędna do funkcjonowania jednostki i wykonywania zadań – wraz z objaśnieniami.

2.3. Wydatki należy zaplanować zgodnie z załącznikiem Nr 2do niniejszego zarządzenia wraz z uzasadnieniem merytorycznym i szczegółowej kalkulacji wydatków oraz do racjonalizacji wydatków publicznych, a w przypadku rozbieżności pomiędzy propozycja planu na 2010 r. a przewidywanym wykonaniem za 2009 r. należy uzasadnić różnice podając ich przyczynę merytoryczną (czyli jakie nieprzewidziane zdarzenia i okoliczności spowodowały powstanie różnic).

Wydatki na poszczególne działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej należy zaplanować na poziomie umożliwiającym celowe i gospodarne wykonanie zadań w celu zaspokojenia niezbędnych potrzeb.

2.4. Projekt planu zadań inwestycyjnych winien zawierać:

1. zadania kontynuowane,

2. zadania, które są przewidziane w Wieloletnim Planie Inwestycyjnym,

3. nazwę zadania jego cel oraz źródła finansowania, okres realizacji, łączne nakłady finansowe.

2.5. Projekt przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej winien zostać sporządzony na podstawie wykonania roku 2009r. (zał. Nr 3 do niniejszego zarządzenia.)

2.6. Zakład budżetowy do projektu przedkłada sporządzoną kalkulację jednostkową do dotacji przedmiotowej z budżetu Gminy.

2.7. Instytucje kultury kalkulują dotację podmiotową wg kosztów rodzajowych. Do informacji należy dołączyć część opisową dotyczącą realizacji zadań zaplanowanych na 2010r. w tym wykaz pracowników oraz ich wynagrodzenie (załącznik Nr 4 do niniejszego zarządzenia)

§ 3. Ustala się wzory materiałów planistycznych do opracowania projektu budżetu gminy stanowiące załączniki od 1- 4 do niniejszego Zarządzenia

§ 4. Informacje o stanie mienia komunalnego sporządzić, według stanu na 30.09.2009r. Informacja winna być opracowana w szczegółowości określonej w art.180 ustawy z dnia 30czerwca 2005 r. o finansach publicznych

§ 5. Przy opracowaniach należy bezwzględnie przestrzegać procedur zawartych w Uchwale Nr XXXIX/275/06 Rady Miejskiej w Przedborzu z dnia 16 października 2006 roku w sprawie procedury uchwalania budżetu Gminy Przedbórz.

§ 6. Materiały winny być złożone do Skarbnika Miasta w terminie do 25 października 2009 roku.

§ 7. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.